Tra cứu doanh nghiệp chưa kê khai chủ sở hữu hưởng lợi

Chủ sở hữu hưởng lợi (CSHHL) là cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu, hoặc có quyền kiểm soát cuối cùng trên thực tế đối với doanh nghiệp có tư cách pháp nhân. Việc xác định dựa trên cả quyền sở hữu lẫn quyền chi phối thực tế.

Tiêu chí xác định

• Quyền sở hữu: Cá nhân trực tiếp, gián tiếp hoặc kết hợp cả hai hình thức sở hữu từ 25% vốn điều lệ hoặc 25% cổ phần có quyền biểu quyết trở lên.
• Quyền chi phối: Nếu tiêu chí sở hữu chưa xác định đúng người hưởng lợi cuối cùng, cần xét quyền chi phối trên thực tế như quyết định nhân sự quản trị chủ chốt, điều lệ, chính sách tài chính, đầu tư hoặc hoạt động của doanh nghiệp.
• Nhóm cá nhân có quan hệ gia đình hoặc thỏa thuận: Trường hợp cùng sở hữu tổng cộng từ 25% theo quy định, các thành viên trong nhóm có thể được xác định là CSHHL dù tỷ lệ từng người riêng lẻ thấp hơn ngưỡng này.
• Công ty hợp danh: Thành viên hợp danh được xác định là CSHHL không phụ thuộc tỷ lệ góp vốn hoặc quyền biểu quyết.
• Trường hợp không xác định được theo sở hữu hoặc kiểm soát: Xác định cá nhân là người quản lý doanh nghiệp có quyền hạn lớn nhất để hành động thay mặt doanh nghiệp theo điều kiện của pháp luật.

Vì sao phải kê khai?

• Nghĩa vụ từ ngày 01/07/2025: Theo phạm vi, thời điểm và thủ tục pháp luật quy định, doanh nghiệp cần xác định, thu thập, lưu giữ, kê khai và cập nhật thông tin CSHHL.
• Mục đích: Minh bạch sở hữu cuối cùng, phục vụ phòng chống rửa tiền, quản lý nhà nước và kiểm soát rủi ro pháp lý.

Căn cứ tham khảo: Điều 3, Điều 4 Nghị định 296/2026/NĐ-CP.

Quy định xác định và kê khai CSHHL áp dụng cho doanh nghiệp có tư cách pháp nhân theo Luật Doanh nghiệp, với nghĩa vụ cụ thể phụ thuộc thời điểm thành lập, thay đổi đăng ký và loại hồ sơ.

Các loại hình cần xem xét kê khai

• Công ty TNHH một thành viên
• Công ty TNHH hai thành viên trở lên
• Công ty cổ phần
• Công ty hợp danh (cần lưu ý quy định riêng đối với các thành viên hợp danh)

Không kê khai riêng theo thủ tục này

• Hộ kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân: Không có tư cách pháp nhân nên không thuộc phạm vi xác định CSHHL của doanh nghiệp có tư cách pháp nhân theo thủ tục này.
• Chi nhánh, văn phòng đại diện, địa điểm kinh doanh: Không kê khai danh sách CSHHL như một doanh nghiệp độc lập; cần rà soát nghĩa vụ của doanh nghiệp chủ quản.

Không có thời hạn 31/10/2026 áp dụng chung cho mọi doanh nghiệp. Cần xác định doanh nghiệp thuộc nhóm nào, đã phát sinh thủ tục đăng ký sau 01/07/2025 hay chưa, và có thông báo cụ thể của địa phương hay không.

Danh sách 42.911 doanh nghiệp là gì?

• Công văn 3164/DNTN-GS ngày 07/10/2026: Thống kê các doanh nghiệp thành lập hoặc đăng ký thay đổi từ ngày 01/07/2025 nhưng hệ thống chưa có thông tin kê khai CSHHL tại thời điểm rà soát.
• Ý nghĩa: Danh sách là cơ sở để các địa phương ưu tiên kiểm tra, không phải kết luận doanh nghiệp đang vi phạm hoặc vẫn chưa nộp hồ sơ tại ngày bạn tra cứu.

Một số mốc thời hạn theo địa phương

Các mốc dưới đây được đối chiếu từ thông tin công khai đến ngày 27/10/2026. Phạm vi áp dụng và yêu cầu hồ sơ phải được kiểm tra ở công văn gốc từng địa phương.

• Quảng Ninh: trước 31/10/2026.
• Phú Thọ: trước 15/11/2026.
• Khánh Hòa: trước 20/11/2026.
• Đắk Lắk: trước 20/11/2026.
• Ninh Bình: trước 20/11/2026.
• Đà Nẵng: trước 30/11/2026.
• Hải Phòng: trước 10/12/2026.
• Đồng Nai: trước 15/12/2026 theo phạm vi công văn địa phương.

Doanh nghiệp thành lập trước 01/07/2025

Nếu lần đăng ký thay đổi gần nhất cũng trước ngày này, doanh nghiệp cần rà soát quy định chuyển tiếp và thời điểm bổ sung khi thực hiện thủ tục đăng ký hoặc thông báo thay đổi gần nhất; không tự suy luận mọi doanh nghiệp phải nộp ngay trước 31/10/2026.

Tham khảo: Công văn 3164/DNTN-GS và thông báo của Sở Tài chính địa phương.

Cách kiểm tra phụ thuộc thời điểm thành lập và lần đăng ký thay đổi gần nhất của doanh nghiệp. Danh sách 42.911 đơn vị không phải danh sách toàn bộ doanh nghiệp chưa kê khai trên cả nước.

1. Thành lập mới hoặc đăng ký thay đổi từ 01/07/2025

• Nhập mã số doanh nghiệp hoặc tên vào ô tra cứu trên trang này.
• Có tên trong danh sách: Ưu tiên rà soát xem thông tin CSHHL đã được kê khai hoặc bổ sung sau thời điểm thống kê hay chưa.
• Không có tên: Chỉ xác nhận rằng không có kết quả phù hợp trong tệp dữ liệu đang dùng; vẫn phải kiểm tra hồ sơ đăng ký thực tế.

2. Thành lập và thay đổi lần cuối trước 01/07/2025

Hồ sơ đăng ký trước mốc này về nguyên tắc chưa có thông tin CSHHL theo quy định mới. Doanh nghiệp cần đánh giá nghĩa vụ bổ sung ở thủ tục đăng ký thay đổi/thông báo thay đổi tiếp theo, hoặc theo yêu cầu có thẩm quyền áp dụng cho mình.

• Địa chỉ trụ sở: Rà soát nếu chịu tác động từ sắp xếp đơn vị hành chính.
• Mã ngành nghề: Đối chiếu mã ngành theo Quyết định 36/2025/QĐ-TTg khi phát sinh thủ tục cần điều chỉnh.
• Chủ sở hữu hưởng lợi: Xác định và chuẩn bị dữ liệu theo Luật Doanh nghiệp sửa đổi, Nghị định 168/2025/NĐ-CP và Nghị định 296/2026/NĐ-CP.
• Các thông tin khác: Rà soát thông tin người đại diện pháp luật, thuế, ngành nghề nếu thực tế có thay đổi.

Chuẩn bị tài liệu đúng tình trạng hồ sơ sẽ giúp hạn chế yêu cầu sửa đổi, bổ sung. Trang mẫu phân biệt trường hợp doanh nghiệp tự thực hiện và có người được ủy quyền; tuy nhiên thành phần hồ sơ cần đối chiếu đúng thủ tục đang mở.

Biểu mẫu thường sử dụng

• Mẫu số 10: Danh sách chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp theo Thông tư 121/2026/TT-BTC.
• Mẫu số 12: Giấy đề nghị đăng ký thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp theo mẫu hiện hành, nếu thủ tục đang thực hiện yêu cầu.
• Văn bản ủy quyền: Trường hợp người khác thực hiện thay, chuẩn bị giấy tờ ủy quyền và thông tin xác thực theo quy định.

Phân biệt trường hợp thực hiện

• Người có thẩm quyền của doanh nghiệp trực tiếp nộp: Kiểm tra thành phần hồ sơ trên Cổng đăng ký doanh nghiệp và hướng dẫn địa phương; không mặc nhiên coi mọi trường hợp chỉ cần Mẫu số 10.
• Ủy quyền nộp hồ sơ: Ngoài biểu mẫu tương ứng, cần giấy tờ ủy quyền phù hợp. Mẫu số 12 có thể được yêu cầu tùy thủ tục và hướng dẫn của cơ quan tiếp nhận.

Biểu mẫu đã được thay thế theo Thông tư 121/2026/TT-BTC (hiệu lực 21/08/2026).

Đây là phần đăng ký và hoàn thiện tài khoản để có thể đăng nhập, thực hiện tra cứu và nộp hồ sơ CSHHL trên Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp. Phần kê khai hồ sơ chi tiết được hướng dẫn tại câu 07.

Các bước chuẩn bị tài khoản

1. Đăng nhập bằng VNeID. Truy cập dangkykinhdoanh.gov.vn (hoặc cổng đăng ký qua mạng do cơ quan đăng ký doanh nghiệp thông báo), chọn chức năng đăng nhập bằng tài khoản định danh điện tử phù hợp.
2. Xác thực thông tin cá nhân. Hoàn thành xác thực theo yêu cầu của VNeID và hệ thống đăng ký. Nếu đăng nhập lần đầu, kiểm tra email, số điện thoại và các thông tin tài khoản được yêu cầu.
3. Hoàn thiện hồ sơ tài khoản. Kiểm tra thông tin người nộp, vai trò người có thẩm quyền hoặc người được ủy quyền và trạng thái quyền thực hiện thủ tục.
4. Bắt đầu tra cứu hoặc kê khai. Sau khi đăng nhập thành công, chọn chức năng đăng ký doanh nghiệp phù hợp để tạo hồ sơ CSHHL; thực hiện các bước ở câu 07.

Trang mẫu hướng dẫn quy trình trực tuyến theo 5 giai đoạn trong video dài khoảng 4 phút 15 giây. Dưới đây là các thao tác chính để bạn đối chiếu khi thực hiện trên cổng đăng ký doanh nghiệp.

1. 0:00 – 0:40Đăng nhập bằng VNeID
   • Vào dangkykinhdoanh.gov.vn, chọn Dịch vụ công → Đăng ký doanh nghiệp trực tuyến.
   • Chọn đăng nhập VNeID và hoàn tất xác thực trên ứng dụng; chọn loại tài khoản phù hợp, xác nhận chia sẻ thông tin nếu hệ thống yêu cầu.
2. 0:40 – 1:54Mở hồ sơ đăng ký/thông báo thay đổi
   • Chọn thủ tục đăng ký thay đổi hoặc thông báo thay đổi phù hợp với tình trạng doanh nghiệp.
   • Nhập mã số doanh nghiệp, tìm kiếm và đối chiếu tên; chọn người có thẩm quyền ký hoặc người được ủy quyền, nhập thông tin xác thực được yêu cầu.
   • Kiểm tra nội dung thay đổi, xác nhận các trường tương ứng và bắt đầu hồ sơ.
3. 1:54 – 2:26Kê khai chủ sở hữu hưởng lợi
   • Trong phần dữ liệu hồ sơ, chọn mục thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi.
   • Chọn tạo mới, xác định loại CSHHL, nhập thông tin cá nhân và tỷ lệ/quyền sở hữu hoặc quyền kiểm soát, sau đó lưu.
4. 2:26 – 3:12Hoàn thiện Mẫu số 10 và tài liệu đính kèm
   • Sử dụng mẫu đang có hiệu lực, điền đầy đủ danh sách CSHHL và thông tin theo hướng dẫn.
   • Ký, xác thực và chuẩn bị tệp tài liệu theo phương thức cổng tiếp nhận cho phép; một số quy trình yêu cầu bản PDF.
5. 3:12 – 4:15Đính kèm, gửi và theo dõi hồ sơ
   • Chọn loại tài liệu, tải tệp đúng định dạng, kiểm tra thông tin người nộp và chuẩn bị hồ sơ để gửi.
   • Theo dõi danh sách hồ sơ, phản hồi yêu cầu sửa đổi/bổ sung và lưu biên nhận khi hồ sơ được tiếp nhận hoặc chấp thuận.

Nghị định 288/2026/NĐ-CP (sửa đổi Nghị định 122/2021/NĐ-CP) quy định xử phạt theo từng hành vi cụ thể, không phải cứ có tên trong danh sách 42.911 doanh nghiệp là bị xử phạt.

Một số mức phạt tham khảo

Thời điểm và phạm vi áp dụng

• Hiệu lực: Nghị định 288/2026/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày ký ban hành, 21/07/2026.
• Không tự áp dụng mức phạt chung: Phải xác định đúng chủ thể, hành vi, thời điểm xảy ra vi phạm, quy định áp dụng và những tình tiết có liên quan.
• Biện pháp khắc phục: Tùy hành vi còn có thể bị yêu cầu kê khai, bổ sung hoặc cung cấp lại thông tin theo quy định.
• Thời hạn địa phương: Cần xem thông báo của Sở Tài chính/cơ quan đăng ký kinh doanh theo nơi đăng ký doanh nghiệp (xem câu 03).

Tham khảo: Nghị định 288/2026/NĐ-CP.